Belső ellenőrzés
A Csoport Ellenőrzés célja, feladatai
A Magyar Telekom Csoport függetlenített belső ellenőrzési tevékenységét a Csoport ellenőrzési igazgatóság látja el. Elsődleges célja, hogy segítséget nyújtson a Felügyelő Bizottságnak, az Audit Bizottságnak, valamint a Társaság és a leányvállalatok vezetésének feladataik hatékony elvégzéséhez.
A Csoport Ellenőrzés főbb feladatai:
- Ellenőrzésekkel és tanácsadási tevékenységgel
segíti a csoportszintű hatékonyság és szabályszerűség megvalósulását.
- Ellenőrzési programot dolgoz ki és hajt végre annak
érdekében, hogy megbízható véleményt alakítson ki a Társaság, illetve a Magyar
Telekom Csoport egyes területeinek és egészének kontroll tevékenységéről,
valamint rámutasson a kockázatos területekre.
- Társasági és csoportszintű ellenőrzéseket végez annak megállapítására, hogy a szervezet eleget tesz-e a jóváhagyott társasági szabályoknak, a csoportszintű célkitűzéseknek és elvárásoknak, továbbá hatékonyan, sikeresen, ésszerűen és megfelelő gondossággal látja-e el a feladatait.
A Csoport Ellenőrzés szakmai kapcsolatban áll a DT belső ellenőrzésével és szakmai kapcsolatot tart a külföldi leányvállalatok belső ellenőrzési funkcióival is. A belső ellenőrzési funkcióval nem rendelkező konszolidált leányvállalatok kockázatkezelő és ellenőrző tevékenységét a Csoport Ellenőrzés közvetlenül látja el.
Az információ csere és az optimális koordináció érdekében a Csoport Ellenőrzés vezetése rendszeres kapcsolatban áll a külső könyvvizsgálóval, amely nagymértékben támaszkodik a Csoport Ellenőrzés munkájának eredményeire.
A Csoport Ellenőrzés feladatai elvégzéséhez különleges intézkedési jogkörrel rendelkezik, amely szerint maradéktalanul, ingyenesen és korlátlanul hozzáférhet az adatokhoz, információkhoz, nyilvántartásokhoz, valamint az ellenőrzésben érintett munkatársakhoz, ingatlanokhoz és vagyontárgyakhoz.
A belső ellenőr a tevékenységére vonatkozó szakmai szabályok, jogszabályok, etikai normák maradéktalan betartásával, így különösen a Belső Ellenőrök Világszervezete által kiadott nemzetközi normáival és Etikai Kódexével összhangban végzi munkáját.
Kapcsolódó dokumentumok
Fő folyamatok
(PDF, 48,2 kB)
IIA normák
(PDF, 197,9 kB)
IIA Etikai kódex
(PDF, 102,2 kB)